El presente informe analiza la composición del índice que se utiliza en cada mercado para determinar los precios de cierre. 
En la elaboración del presente informe, se utilizó como referencia el registro publicado anualmente por el Futures Industry Institute, en virtud del cual se pudo concluir que sobre un total de 950 derivados financieros operando en el mundo, el 25% utiliza el mecanismo de cash-settlement (CS) para cancelar posiciones. Sin embargo, dentro de ese total se encuentran incluidas las opciones sobre futuros que se cancelan en efectivo, en consecuencia, la proporción de contratos CS sería superior al porcentaje anteriormente aludido.